Gehaltsstufe
Jahr
Monat
Halb-monatlich
Woche
Tag
Stunde
Einbehaltung
Lohn
CHF 100'115
Direkte Bundessteuer
- CHF 1'904
Kantonalsteuer
- CHF 8'075
Gemeindesteuer
- CHF 6'729
AHV-, IV-, EO-Beiträge
- CHF 5'306
ALV-Beiträge
- CHF 1'101
NBU-Beiträge
- CHF 400
Pensionskassenbeiträge
- CHF 3'540
Gesamte Steuer
- CHF 27'055
Nettolohn
* CHF 73'060
Grenzsteuersatz
36.7%
Durchschnittssteuersatz
27.0%
73.0%
Nettolohn
27.0%
Gesamtsteuer
Gesamtsteuer
Nettolohn
Der Steuer-Eisberg
CHF 73'060
Nettolohn
CHF 18'793
Vom Arbeitgeber bezahlte Steuern
CHF 27'055
Von Dir bezahlte Steuern
Gesamtsteuer gezahlt
CHF 45'848
Wusstest Du, dass Dein Arbeitgeber auch Steuern auf Deinen Lohn zahlt? Es kostet dem Arbeitgeber CHF 18'793, Dir CHF 100'115 zu bezahlen. Mit anderen Worten, jedes Mal, wenn Du CHF 10 Deines hart verdienten Geldes ausgibst, geht CHF 4.58 an die Regierung.
Tatsächliche Steuerrate
38.6%
Da sowohl Du als auch Dein Arbeitgeber Steuern zahlen, hat sich der Steuersatz von 27% auf 38.6% erhöht. In Wahrheit ist also der effektive Steuersatz um 11.6% höher.
Übersicht
Wenn Du CHF 100'115 pro Jahr in Freiburg, Schweiz verdienst, wirst Du mit CHF 27'055 besteuert. Das bedeutet, dass Dein Nettogehalt CHF 73'060 pro Jahr oder CHF 6'088 pro Monat beträgt. Der durchschnittliche Steuersatz liegt bei 27.0% und der Grenzsteuersatz bei 36.7%. Dieser Grenzsteuersatz bedeutet, dass Dein unmittelbares zusätzliches Einkommen mit diesem Satz besteuert wird. Zum Beispiel wird eine Gehaltserhöhung von CHF 100 mit CHF 36.67 besteuert, sodass Dein Nettogehalt nur um CHF 63.33 steigt.
Bonusbeispiel
Ein Bonus von CHF 1'000 wird CHF 633 an zusätzliches Nettoeinkommen generieren. Ein Bonus von CHF 5'000 wird CHF 3'167 an zusätzliches Nettoeinkommen generieren.
Durchschnittssteuersatz vergleichen
Europa
Land
Nettolohn
Durchschnittssteuer
Stufe
Russland
CHF 87'100
13.0%
1
Ungarn
CHF 81'594
18.5%
2
Ukraine
CHF 80'593
19.5%
3
Schweiz
CHF 76'490
23.6%
4
Tschechische Republik
CHF 76'157
23.9%
5
Grossbritannien
CHF 67'239
32.8%
6
Frankreich
CHF 66'852
33.2%
7
Norwegen
CHF 64'520
35.6%
8
Spanien
CHF 63'567
36.5%
9
Dänemark
CHF 62'652
37.4%
10
Österreich
CHF 61'124
39.0%
11
Irland
CHF 61'114
39.0%
12
Polen
CHF 60'052
40.0%
13
Niederlande
CHF 58'648
41.4%
14
Rumänien
CHF 58'567
41.5%
15
Schweden
CHF 58'480
41.6%
16
Griechenland
CHF 57'877
42.2%
17
Luxemburg
CHF 56'327
43.7%
18
Deutschland
CHF 54'675
45.4%
19
Italien
CHF 51'838
48.2%
20
Finnland
CHF 50'360
49.7%
21
Portugal
CHF 46'423
53.6%
22
Belgien
CHF 42'214
57.8%
23
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Nordamerika
Land
Nettolohn
Durchschnittssteuer
Stufe
Vereinigte Staaten
CHF 70'741
29.3%
1
Kanada
CHF 65'004
35.1%
2
Asien / Pazifik
Land
Nettolohn
Durchschnittssteuer
Stufe
Hong Kong
CHF 85'989
14.1%
1
Kasachstan
CHF 84'109
16.0%
2
Singapur
CHF 82'229
17.9%
3
Taiwan
CHF 79'469
20.6%
4
China
CHF 76'313
23.8%
5
Thailand
CHF 75'881
24.2%
6
Südkorea
CHF 71'634
28.5%
7
Indonesien
CHF 70'954
29.1%
8
Neuseeland
CHF 70'458
29.6%
9
Australien
CHF 69'694
30.4%
10
Japan
CHF 69'119
31.0%
11
Pakistan
CHF 69'015
31.1%
12
Philippinen
CHF 67'950
32.1%
13
Malaysia
CHF 67'946
32.1%
14
Vietnam
CHF 66'521
33.6%
15
Indien
CHF 55'985
44.1%
16
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Lateinamerika
Land
Nettolohn
Durchschnittssteuer
Stufe
Guatemala
CHF 89'294
10.8%
1
Costa Rica
CHF 77'035
23.1%
2
Chile
CHF 76'461
23.6%
3
Kolumbien
CHF 73'486
26.6%
4
Uruguay
CHF 73'416
26.7%
5
Brasilien
CHF 73'078
27.0%
6
Panama
CHF 72'688
27.4%
7
Puerto Rico
CHF 70'886
29.2%
8
Ecuador
CHF 69'130
31.0%
9
Mexiko
CHF 68'644
31.4%
10
Peru
CHF 68'266
31.8%
11
Argentinien
CHF 65'069
35.0%
12
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Afrika
Land
Nettolohn
Durchschnittssteuer
Stufe
Angola
CHF 72'986
27.1%
1
Kenya
CHF 70'527
29.6%
2
Nigeria
CHF 68'208
31.9%
3
Elfenbeinküste
CHF 67'261
32.8%
4
Ghana
CHF 67'104
33.0%
5
Mosambik
CHF 67'022
33.1%
6
Südafrika
CHF 63'825
36.3%
7
Marokko
CHF 62'658
37.4%
8
Kamerun
CHF 62'040
38.0%
9
Sambia
CHF 61'828
38.2%
10
Senegal
CHF 61'076
39.0%
11
Uganda
CHF 58'210
41.9%
12
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Naher Osten
Land
Nettolohn
Durchschnittssteuer
Stufe
Vereinigte Arabische Emirate
CHF 95'109
5.0%
1
Katar
CHF 95'109
5.0%
2
Bahrain
CHF 92'106
8.0%
3
Oman
CHF 92'106
8.0%
4
Kuwait
CHF 90'768
9.3%
5
Saudi-Arabien
CHF 90'104
10.0%
6
Ägypten
CHF 75'330
24.8%
7
Libanon
CHF 75'253
24.8%
8
Israel
CHF 67'485
32.6%
9
Türkei
CHF 58'477
41.6%
10
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HINWEIS* Quellensteuer werden auf der Grundlage der Freiburg tables von Schweiz, Einkommensteuer berechnet. Aus Vereinfachungsgründen wurden einige Variablen (wie z.B. der Familienstand und andere) angenommen. Dieses Dokument stellt keine rechtliche Verbindlichkeit dar und soll nur zu Orientierungszwecken verwendet werden.